ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ РИЗИКІВ ЯК ІНСТРУМЕНТ ФІНАНСОВОГО ОЗДОРОВЛЕННЯ БАНКІВ
Анотація
У статті проаналізовано та обґрунтовано концепцію ризик-орієнтованого підходу фінансового моніторингу як гаранта стабільного і безпечного фінансово-економічного розвитку держави, що полягає у систематичному моніторингу ризиків та загроз із використанням відповідного механізму. Дефініцію «моніторинг ризиків» визначено як динамічний, логіко-послідовний економіко-правовий процес ототожнення, аналізу стосовно простежування вже ідентифікованих загроз та виявлення нових, оцінки рівня їх небезпеки; перевірки і виконання операцій реагування на ризики та міри їхньої ефективності. Окреслено платформи ризик-орієнтованого підходу: низький рівень крос-культурного менеджменту, прояви корупційних діянь; розширення масштабів економічної злочинності; тіньова економіка; фінансування тероризму; високий рівень готівкової грошової маси. Пріоритетними напрямами ризик-орієнтованого підходу визначено: транзитні операції, незаконний відтік (виведення капіталів); відмивання готівки; фінансування тероризму. Запропоновано надати законодавчу регламентацію порядку оцінки ризиків з акцентом на їх типологізації.
Посилання
Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення : Закон України від 14.10.2014 р. № 1702-VII. URL: http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1702-18 (дата звернення: 17.08.2020).
Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу : Постанова Правління Національного банку України від 26.06.2015 р. № 417. URL: http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0417500-15/ (дата звернення: 10.08.2020).
Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення : Закон України від 06.12.2019 р. № 361-ІХ. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/card/361-20 (дата звернення: 12.08.2020).
Методика національної оцінки ризиків відмивання коштів та фінансування тероризму в Україні. Київ, 2018. 180 с.
Андрійченко Ж. О. Визначення напрямів інституційних змін для забезпечення ефективного функціонування ризик-орієнтованого підходу у сфері фінансового моніторингу. Глобальні та національні проблеми економіки. 2017. Вип. 17. URL: http://globalnational.in.ua/issue-17-2017 (дата звернення: 13.08.2020).
Verkhovna Rada Ukrainy. (2014) Pro zapobihannya ta protydiyu lehalizatsiyi (vidmyvannyu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shlyakhom, finansuvannyu teroryzmu ta finansuvannyu rozpovsyudzhennya zbroyi masovoho znyshchennya : Zakon Ukrayiny vid 14.10.2014 r. № 1702-VII [On the prevention and counteraction to the legalization (laundering) of proceeds of crime, the financing of terrorism and the financing of the proliferation of weapons of mass destruction: Law of Ukraine of October 14, 2014 No. 1702-VII]. Available at: http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1702-18 [in Ukrainian] (accessed 17.08.2020).
National Bank of Ukraine. (2015). Pro zatverdzhennya Polozhennya pro zdiysnennya bankamy finansovoho monitorynhu : Postanova Pravlinnya Natsionalʹnoho banku Ukrayiny vid 26.06.2015 r. № 417 [On approval of the Regulation on the implementation of financial monitoring by banks: Resolution of the Board of the National Bank of Ukraine dated 26.06.2015 No. 417]. Available at: http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0417500-15 (accessed 10.08.2020).
Verkhovna Rada Ukrainy. (2019). Pro zapobihannya ta protydiyu lehalizatsiyi (vidmyvannyu) dokhodiv, oderzhanykh zlochynnym shlyakhom, finansuvannyu teroryzmu ta finansuvannyu rozpovsyudzhennya zbroyi masovoho znyshchennya : Zakon Ukrayiny vid 06.12.2019 r. № 361-IX [On the prevention and counteraction to the legalization (laundering) of proceeds from crime, terrorist financing and the proliferation of weapons of mass destruction: Law of Ukraine of 06.12.2019 No. 361-IX]. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/card/361-20 (accessed 12.08.2020).
Metodyka natsionalʹnoyi otsinky ryzykiv vidmyvannya koshtiv ta finansuvannya teroryzmu v Ukrayini [Methods of national assessment of money laundering and terrorist financing risks in Ukraine]. Kyiv [in Ukrainian].
Andriychenko ZH. (2017). Vyznachennya napryamiv instytutsiynykh zmin dlya zabezpechennya efektyvnoho funktsionuvannya ryzyk-oriyentovanoho pidkhodu u sferi finansovoho monitorynhu [Determining the directions of institutional change for ensuring the effective functioning of the risk-oriented approach in the field of financial monitoring]. Global and national problems of economy. Available at: http://globalnational.in.ua/issue-17-2017 (accessed 13.08.2020).
