ФІНАНСОВЕ ШАХРАЙСТВО У КОМЕРЦІЙНИХ БАНКАХ УКРАЇНИ. ШЛЯХИ БОРОТЬБИ У СФЕРІ БЕЗГОТІВКОВИХ РОЗРАХУНКІВ

Анотація

Однією з перешкод ефективному розвитку банківської діяльності є фінансове шахрайство, що являє собою систему відносин у сфері грошового обігу та фінансових зобов’язань, метою яких є недобросовісне заволодіння фінансовими ресурсами банків і/або їхніх клієнтів шляхом обману або зловживання довірою чи службовим становищем громадян і працівників банківських установ. До того ж недосконала правова система сприяє тому, що в державі продовжують доволі активно реалізовувати різноманітні шахрайські схеми. Забезпечення ефективного функціонування комерційних банків, належного рівня їхньої фінансової безпеки неможливе без формування і впровадження дієвої системи виявлення і запобігання фінансовому шахрайству у банківських установах. Аналізуючи сучасну систему безпеки, необхідно дотримуватися простих правил користування програмним забезпеченням та електронними платіжними системами, які застосовуються в усьому світі. Також визначено способи щодо протидії фінансовому шахрайству загалом та операцій із банківськими картками зокрема, що позитивно позначиться на підвищенні рівня фінансової безпеки комерційних банків.